Оформление декларации на возврат подоходного налога

Налоговая декларация на возврат налога

Налоговый вычет в размере 13% – это сумма, которую человек может получить обратно, если за прошедшие годы вносил подоходный налог. Другими словами – доход (налогооблагаемая база) налогоплательщика в декларации уменьшается на сумму в 13%. В следствии этого с вас спишут подоходный налог уже с суммы, которая останется после вычета.

В формуле это выглядит так:

НДФЛ = (Нб – Нв) Х 13%, где:

НДФЛ – подоходный налог;

Нб – налоговая база;

Нв – налоговый вычет;

13% – процентная ставка налога.

В таблице все действующие в России вычеты, согласно НК РФ:

Виды действующих налоговых вычетов (НВ)

Условия получения вычетов

Возврата ден. средств

С расходов на покупку недвижимости, автомобилей, ценных вещей

Рассмотрение заявления, проверка декларации занимают в общей сложности около 3 месяцев. В некоторых случаях процесс перевода денег проходит за 1 месяц.

1. Заполните декларацию, за период, когда продавали автомобиль, ценные вещи, недвижимость, другое имущество и заплатите подоходный. Составление деклараций за период продажи имущества – обязательно;

2. Получить возврат можно и за счет суммы уплаченного НДФЛ за весь период трудовой деятельности

Сдача декларации за год, когда была совершена покупка, обязательна.

3. При ипотеке в двух вариантах:

· один раз в жизни в сумме, не больше 260 тыс. руб.;

· несколько раз, в пределах величины внесенного НДФЛ

За оплату обучения (социальный)

Не обязательно сдавать декларацию, если у вас есть работодатель. Все считает бухгалтерия.

3-НДФЛ сдают самозанятые лица, ИП на некоторых видах налогообложения

Вычеты предоставляются за каждого очника в семье.

Обращайтесь или в ФНС, или к работодателю.

Выписка из мед. учреждения, заявление, справка от главврача с подписью и лечащего, квитанции, реквизиты учреждения, данные о больном.

Благотворительные пожертвования (социальный)

Траты на операции по индивидуальным инвестиционным счетам

Имеют право получать ИП, юристы частной практики. Сумма налогооблагаемой базы уменьшается на величину расходов

Стандартные налоговые вычеты для льготных категорий населения по п. 3 ст. 218 НК РФ

Кавалерам Орденов, Героям СССР, РФ, инвалидам с детства и 2, 1 групп – по 500 руб. ежемесячно

Подавать декларацию не нужно. Вычет производится в бухгалтерии на работе, при предоставлении свидетельств о рождении детей, справки из учебного заведения, д/с заявления и справки о составе семьи. Сумма за каждого ребенка – 1400 за первого и (или) второго, 3000 руб. за третьего и последующих несовершеннолетних. За студентов-очников до 24 лет.

Составление 3-НДФЛ в первый раз вызывает массу вопросов. Специально для людей, которые не имеют бухгалтерского образования на сайте ФНС есть полная информация, как заполнить бланк декларации. Кроме этого, свои услуги по оформлению документа предоставляют специальные фирмы. Можно обращаться за платной консультацией или заказать заполнение декларации в онлайн-режиме.

Посмотреть, как составить декларацию на возврат, как правильно, по образцу, провести оформление – такая информация пошагово предоставлена на сайте ФНС и постоянно обновляется. Там же всегда указаны актуальные сроки подачи 3-НДФЛ.

Внимание! Декларацию на имущественный вычет можно подавать в течение всего года!

Сдать декларацию на возврат подоходного налога

Чтобы получить налоговый вычет заполнить декларацию за прошлый год.

Срок подачи для физических лиц – до июля 2018 года. Когда подается декларация по стандартным условиям то дата подачи установлена законом. На 2018 год гражданин должен задекларировать свои доходы в налоговой службе

Данные в 3-НДФЛ обязательно вносятся на основании справки 2-НДФЛ. Этот документ нужно приложить к декларации. Если вы хотите заполнить ее на сайте ФНС, то пройдите регистрацию, войдите в личный кабинет и заполните бланк по образцу.

Важно! Просто так подоходный не возвращают. Возврат происходит в двух случаях: 1) Вы переплатили по налогам; 2) Хотите получить какой-либо вид вычета.

В заявлении необходимо указывать обоснованную документами причину, по которой вам полагается возврат.

Срок возврата подоходного налога после подачи декларации

Срок подачи 3-НДФЛ установлен законом. Если не сдать декларацию вовремя, могут появиться проблемы в виде штрафов и пени. Но есть исключения из правил подачи для физических лиц – человек, который заполняет форму 3-НДФЛ ради того, чтобы получить возврат имущественного вычета может подавать декларацию в течение всего текущего года. Место рассмотрения – ФНС по месту регистрации (прописки).

Сколько рассматривается декларация? Сроки рассмотрения от 30 дней. Имущественный вычет можно получить и в течение 3 месяцев, особенно когда дело касается ипотеки.

Внимание! За всю жизнь гражданин может получить в виде налогового вычета сумму, не больше той, которую платил как подоходный налог.

Декларация на возврат налога за покупку жилья

Если вы хотите вернуть часть денег с покупки жилья, необходимо приложить к 3-НДФЛ:

  • договор купли-продажи с указанием точной цены;
  • если есть ипотека, то договор с банком;
  • реквизиты банка;
  • номер расчетного счета;
  • паспортные данные
  • выписку со счета или расписку о передаче денег;
  • квитанции;
  • выписку из ЕГРП;
  • все другие документы, сопровождающие сделку.
  • 2-НДФЛ;
  • Заявление.

Онлайн декларация на возврат налога за квартиру, имущество может быть составлена только если у вас есть электронная подпись. В других случаях вы можете заполнить бланк:

  • самостоятельно;
  • с помощью профессионалов;
  • скачать программу (например 1-С) и заполнить в полуавтоматическом режиме.

Но в каждом из этих случаев нужно распечатать документ, поставить свою подпись и отправить одним из способов:

  • отнести в налоговую самому;
  • подписать доверенность и отослать декларацию с поверенным;
  • переслать по почте;
  • передать курьерской службой;
  • отсканировать подписанную декларацию и отправить электронной почтой.

Заполнить декларацию на возврат налога на жилье

Как самостоятельно Образец заполнения декларации на сайте ФНС. Чтобы посмотреть как самому все заполнить, совершите следующие шаги:

Зайдите на налог.ру;

  • с главной страницы перейдите на «Физические лица»;
  • найдите строчку в списке «Получение налогового вычета»;
  • перейдите по ссылке. На странице найдете и текстовый и видео-материалы, куда подавать, как оформить, какие ошибки не совершать.

Заполнение декларации физическими лицами

  • Лист 001 (ваши данные);
  • Лист А «Доходы от источников РФ». Здесь вы, опираясь на 2-НДФЛ, вносите все ваши доходы, пишите код (из приложения 3. если у вас есть работодатель – в строке 020 пишите 06);
  • Данные перейдут во второй раздел;
  • Лист Д1 – здесь информация о квартире;
  • Раздел 2 – расчет вычета. Действуйте, как написано перед каждой строкой и вписывайте нужные цифры.

Покупка квартиры при ипотеке отражается так же, как и при приобретении сразу, но нужно указать проценты, которые платите банку.

Куда подавать? По месту прописки, регистрации

Оформить документ очень просто. Мало того, что в декларации в каждой строке написано, что с чем прибавлять или вычитать, есть еще и инструкция по заполнению. В 3-НДФЛ много страниц, но не все они нужны именно вам.

Важно! За период ипотеки вы можете каждый год декларировать доходы, но заявление на вычет написать один или несколько раз, когда будет собираться крупная сумма. Есть и другой вариант, когда и декларация и заявление на вычет сдается каждый год. В этом случае, вы не сможете получить возврат процентов за кредит – один год – один вид выплат.

Заполнение декларации на возврат налога за обучение

На детей, взрослых детей, если они студенты-очники до 24 лет, на свое обучение в 2018 можно получить НВ. Считается, что траты на обучение не превышают 120 тыс. руб. в год. Поэтому расчет ведется от этой суммы.

Справка должна содержать информацию:

  • как называется учебное заведение (нужно вписать точное юридическое наименование);
  • имя руководителя;
  • реквизиты счета лицензированного учеб. заведения;
  • сколько стоит обучение;
  • имя учащегося;
  • форма и сроки обучения;

Полезная информация! Приложите к декларации квитанцию, договор, все сопутствующие документы. Сумма вычета от 6500 до 15500 руб. Почти в 3 раза выгоднее получать налоговые вычеты с оплаты обучения каждый год, чем единоразово.

Налоговые вычеты как возврат средств, внесенных вами в казну со своего дохода, возвращаются в ваш бюджет в тот момент, когда это необходимо. Напишите заявление в налоговую инспекцию по месту жительства, сдайте декларацию и получите обратно свои деньги.

Видео-инструкция, о том как заполнить и подать заявление, на возврат налога не выходя из дома:

Как заполнить декларацию на социальный налоговый вычет

Пошаговая инструкция. Талончик возьмите!

Мы уже рассказали, за что получают налоговые вычеты. Пришло время для главной статьи — как заполнить декларацию самостоятельно.

Читать еще:  Оформление графика отпусков в организации

Со стороны может показаться, что все очень сложно, но на самом деле нет. Самое долгое — собрать документы. Саму декларацию я заполняла 17 минут. Семнадцать мучительных минут.

Как заполнить декларацию на сайте налоговой

  1. Получить пароль для личного кабинета на сайте ФНС.
  2. Сделать квалифицированную электронную подпись. ФНС выпустит ее бесплатно.
  3. Подготовить документы.
  4. Заполнить декларацию по подсказкам в личном кабинете.
  5. Заполнить заявление на возврат налога и приложить к декларации.
  6. Ждать камеральной проверки в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Где заполнять декларацию

Чтобы получить вычет, нужно заявить государству, сколько вы должны ему налогов, и что часть этих денег вам надо вернуть. Это заявление и есть декларация.

Декларацию можно заполнить несколькими способами:

  1. Бумажную версию от руки — бланк распечатывают на принтере или берут с собой в ФНС .
  2. В специальной программе, которую скачивают с сайта ФНС .
  3. В личном кабинете на сайте ФНС .

Заполнять от руки сложно — нужно знать, какие листы прикладывать, а какие нет. Программа с сайта ФНС работает только на Виндоусе. По моему опыту, самый простой вариант — заполнить декларацию 3- НДФЛ на сайте ФНС в личном кабинете.

Сколько вернут денег

Я не могу вернуть больше денег, чем заплатила налога. При этом максимальная сумма, по которой можно возместить налог, — 120 тысяч рублей. Получается, вернуть я могу не более 15 600 Р .

Это общая сумма компенсации для расходов на собственное обучение, лечение, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Исключение — дорогостоящие медицинские услуги: по ним вычет не ограничен.

В перечне услуги разделены на обычные (в справке об оплате медицинских услуг «код услуги — 01») и дорогостоящие (в справке «код услуги — 02»).

По справке 2- НДФЛ , которую я использую для декларации, я заработала 247 326,16 Р , уплатила налогов — 31 152 Р . В 2017 году я потратила на лечение у стоматолога 29 915 Р (мне хватает одной справки).

Моя компенсация — 29 915 Р × 13% = 3889 Р , а вы рассчитайте свою.

Чтобы заполнить декларацию на сайте, нужно получить пароль от личного кабинета налогоплательщика. Есть три способа:

  1. Сходить в любую налоговую инспекцию.
  2. Купить квалифицированную электронную подпись.
  3. Использовать учетную запись на госуслугах.

Для меня самый простой вариант — получить доступ в налоговой. Для этого не обязательно идти в ИФНС по месту прописки, достаточно прийти в ближайшую. С собой взять паспорт и свидетельство о присвоении ИНН . Если идете в ИФНС по месту регистрации, ИНН не нужен.

Вы приходите в ИФНС , берете талончик на получение доступа к кабинету, вас регистрируют в системе и выдают распечатку с логином и паролем. У меня это заняло 15 минут с учетом зависшего компьютера у инспектора.

Дальше работаем с сайтом ФНС . Заходите в личный кабинет по логину и паролю, которые выдали в налоговой.

После первого входа в личный кабинет система попросит сменить пароль — меняйте. Исходный пароль действует месяц с момента регистрации в личном кабинете. Если его не сменить в течение месяца, он блокируется — придется еще раз идти в ИФНС .

После смены пароля переходите во вкладку «Жизненные ситуации». Система предложит сделать квалифицированную электронную подпись: нужно либо установить программу на компьютер, либо выбрать вариант, когда подпись генерируется на сервере налоговой. Я выбрала второе, это дело на несколько часов. Подпись может сформироваться только на следующий день, поэтому наберитесь терпения.

Сложно догадаться, куда в новом личном кабинете спрятали декларацию для вычетов. Она именно в «Жизненных ситуациях» Когда подпись выпустят, появится такое поле. Значит, все получилось и можно заполнять декларацию

Сейчас у нас есть право и техническая возможность заполнить декларацию. Но чтобы доказать, что вы имеете право на вычет, нужны подтверждающие документы — все, что докажет, что вы действительно платили налоги и имеете право на вычет из них.

В примере будем заполнять декларацию на возмещение расходов на лечение у стоматолога. Нам понадобятся следующие документы.

Справка 2- НДФЛ с работы за прошлый год. Она подтверждает, что вы платили налоги, из которых будете делать вычет. Компании, где вы работали, обязаны сдавать эти справки в налоговую сами. Если вы заполняете декларацию через личный кабинет, то теоретически справка за прошлый год должна там отразиться.

Срок сдачи отчета по форме 2- НДФЛ для компаний за 2017 год — не позднее 2 апреля 2018. При этом полностью справки подгрузятся в систему только к июлю. Поэтому если в личном кабинете почему-то еще нет вашей справки, придется сходить за ней к работодателю.

Форму 2-НДФЛ получаете на работе

Подтверждающие документы. Нужно как-то подтвердить расходы, по которым вы получите вычет. В случае с медициной нужно показать договор с клиникой, справку о потраченных деньгах и копию лицензии — все это вам выдадут в клинике по чекам. Документы выдадут не сразу, а по требованию: сначала нужно написать заявление, потом прийти второй раз, в назначенную дату. В моей клинике справку готовили неделю.

В справке будет прописана та сумма расходов, на которую вы сохранили чеки. Потеряли чек — в справку деньги не включат.

Справку нужно брать в клинике. Для этого нужно принести все чеки и написать заявление Заверенную копию лицензии попросите в клинике вместе со справкой

В личном кабинете налогоплательщика переходим в «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ»→ «Заполнить новую декларацию онлайн». Заполнить декларацию только для социального вычета не очень сложно. Внимательно читайте подсказки перед разделом и возле каждой строчки.

Если получали доходы от российского работодателя, поставьте галочку в нужном месте. Нажмите «Далее» — эта кнопка есть в правом нижнем углу каждого раздела Все виды вычетов, которые планируете заявить в этом году, указаны на одном экране. У меня только социальные, поэтому выбираю их Теперь укажите доходы в рублях. Если работодатель уже передал справку в налоговую, выберите «Заполнить из справки». Все произойдет автоматически. Или введите реквизиты работодателя и данные за каждый месяц из бумажной справки, которую получили в бухгалтерии. Тогда нужно выбирать «Добавить источник» Социальные вычеты бывают нескольких видов. Я заполняю только одну строку, так как платила за свое лечение. Нужно указать полную сумму расходов. У меня это 29 915 Р из справки. Для дорогостоящего или детского лечения есть отдельные строчки, это важно для расчета суммы налога

В этом же разделе нужно прикрепить документы: справку, договор, лицензию, 2-НДФЛ, заявление на возврат.

Заявление на возврат налога я скачала на сайте ФНС, заполнила в экселе, распечатала, подписала и приложила фотографию к декларации. Можно написать его в произвольной форме. Главное, указать реквизиты и правильные суммы.

Если оплачивали лечение детей или супруга, то понадобится свидетельство о рождении или о браке. В общем, все, что нужно налоговой для проверки расходов, родства и права на вычет. Заранее обработайте копии документов, чтобы они занимали не очень много места. К декларации можно приложить максимум 20 Мб.

Вот и все, налог к возврату рассчитан, декларация сформирована и готова к отправке. Можно посмотреть, как посчитали сумму, и открыть готовую декларацию. Осталось ввести пароль к электронной подписи и отправить документы в налоговую

В течение трех месяцев налоговая будет проверять вашу декларацию — это называется камеральная проверка. О начале и окончании камеральной проверки налоговая будет уведомлять в сообщениях. Их можно читать, нажимая на конвертик в верхнем правом углу личного кабинета.

В прошлом году я подала декларацию в феврале, а получила деньги в июне. Эту мою декларацию еще не проверили

В какой-то момент может позвонить инспектор и попросить оригиналы документов. Держите их под рукой. Проверьте, какой контактный телефон вы указали: инспектор будет звонить по нему.

В течение месяца после окончания проверки вам должны перечислить деньги. Бывает, что платят быстрее.

Когда стоит самому заполнять декларацию на сайте ФНС

На заполнение декларации вместе с тем, чтобы сделать скриншоты, у меня ушло 17 минут. Но эта декларация — очень простая, в ней нет ни дополнительных доходов, ни стандартных, ни имущественных вычетов.

Если у вас более сложный случай и крупная сумма вычета, например за квартиру — не рискуйте и обратитесь к знакомому бухгалтеру. Как правило, за заполнение декларации берут от 1000 Р .

Инструкция: как оформить декларацию для возврата налогов онлайн

Получение налоговых вычетов кажется слишком сложным и запутанным делом. Но это совсем не так. Финансовый консультант Екатерина Голубева рассказывает, как заполнить декларацию для получения вычетов онлайн за час.

Декларацию для получения вычета можно подать в любое время в течение всего календарного года, следующего за годом, за который вы получаете вычет. А по некоторым вычетам налоговую льготу можно оформить сразу у работодателя (стандартные, профессиональные и в некоторых случаях социальные и имущественные).

Читать еще:  Сколько стоит доверенность на оформление документов

За что можно вернуть налоги

1. Социальный вычет

Полный перечень приведён в статье 219 НК РФ. Наиболее распространёнными расходами, принимаемыми к вычету, являются:

  • расходы на лечение налогоплательщика и членов его семьи (на оплату медикаментов, услуг медицинских учреждений и взносов по ДМС);
  • расходы на обучение налогоплательщика и членов его семьи;
  • пенсионные взносы по софинансированию, по договору негосударственного пенсионного обеспечения НПФ, а также по программам страхования жизни сроком от 5 лет в свою пользу и (или) в пользу близких родственников.

Следует помнить и про ограничения по суммам: не более 120 тысяч рублей за календарный год (за исключением дорогостоящего лечения) . При обучении детей — 50 тысяч рублей на каждого ребёнка в общей сумме для обоих родителей (опекунов).

Как выгоднее получать вычет

Например, стоимость обучения ребенка в ВУЗе на платной основе — 250 тысяч рублей за 5 лет. Можно заплатить сразу за весь период обучения, а можно оплачивать ежегодно по 50 тысяч рублей. В первом случае можно вернуть только 6,5 тысячи рублей, а во втором — 32,5 тысячи рублей.

2. Имущественный вычет

Если квартира была приобретена более 3 лет назад, то получить налоговый вычет вы сможете только с доходов, полученных за последние три года, предшествующие подаче заявления. К примеру, если квартира была куплена в 2010 году, то подать заявление на налоговый вычет вы сможете только за 2014–2016 годы и позже (по окончании каждого календарного года). Если квартира куплена менее 3 лет назад, то вычет можно получить в полном объёме, начиная с года покупки.

Сам вычет предоставляется только в том случае, если вы или ваш работодатель в качестве вашего налогового агента уплачивал соответствующий налог на доходы физических лиц (13%) в бюджет в сумме, не превышающей уплаченного налога. Говоря простыми словами, вернуть больше, чем вы заплатили, не получится. Это касается всех видов вычетов.

Есть возможность переносить его на следующие годы, пока не будет исчерпана вся сумма. На данный момент сумма к налоговому вычету при покупке недвижимости составляет 2 миллиона рублей — стоимости жилья — на человека и не более 3 миллионов рублей процентов по кредиту (если недвижимость приобретена после 1 января 2014 года и ранее имущественным налоговым вычетом вы не пользовались).

3. Инвестиционные вычеты

С 1 января 2015 года у нас появился ещё один вариант налоговой льготы для владельцев индивидуального инвестиционного счета (ИИС).

Как оформлять вычет онлайн

Для наглядности разберём, как оформить декларацию для получения вычета при использовании ИИС. Самыми простыми способами являются: заполнение декларации через личный кабинет на сайте ФНС или через специальную программу, скачать которую можно на том же сайте. Имея доступ в личный кабинет, можно не только заполнить декларацию, но и отправить ее удалённо, не выходя из дома.

1. Устанавливаем и запускаем программу (обратите внимание — для каждого периода — свой вариант программы).

2. Заполняем первую вкладку (номер инспекции и ОКТМО можно узнать на том же сайте nalog.ru).

3. Далее — заполняем сведения о декларанте.

4. Следующая вкладка — доходы, полученные в РФ. Для заполнения этого поля вам потребуется справка 2-НДФЛ, которую необходимо заранее получить у своего работодателя. Вносим данные о работодателе (информацию берем из п. 1 справки 2-НДФЛ).

5. Заполняем данные о доходах (полностью переносим информацию из п. 3 справки 2-НДФЛ).

6. Заполняем поля, указанные на рисунке (п. 5 справки 2-НДФЛ).

7. И последняя вкладка — вычеты (в нашем примере инвестиционные).

8. После этого нажимаем кнопку «Проверить», сохраняем или сразу распечатываем.

К уже сформированной декларации прикладываем справку 2-НДФЛ, заявление на возврат налога, все подтверждающие документы (их список подробно указан на всё том же сайте nalog.ru или в Налоговом кодексе). Со всеми этими документами можно идти в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Если вы проживаете далеко от места прописки или просто не хотите идти в налоговую, то всё по той же схеме можно заполнить через личный кабинет и, прикрепив сканы, отправить в налоговую удалённо.

Вот так, потратив не больше часа, можно оформить документы, а позже и вернуть налоги, которые вы когда-то заплатили, и теперь уже точно спать спокойно.

Налоговая декларация 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за квартиру

Получить налоговый вычет можно в следующем или любом другом году после покупки квартиры. Для этого нужно подать в местное отделение ИНФС (инспекция Федеральной налоговой службы) декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с перечнем необходимых документов.

Если квартира куплена в ипотеку, заемщик может получить вычет по выплаченным банку процентам вместе с вычетом по расходам на ее покупку.

Форма 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком, с указанием данных из справки 2-НДФЛ, которая выдается работодателем, а также сведений из расчетных, платежных и иных документов. Декларация может быть заполнена в бумажной или в электронной форме.

Декларация 3-НДФЛ: что это такое и зачем нужна

Каждый гражданин имеет право получить вычет за покупку жилья в пределах установленного лимита в 2 млн. рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей.

3-НДФЛ — это форма налоговой декларации, которая заполняется налогоплательщиком, когда ему нужно получить налоговый вычет или отчитаться о полученных доходах (НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц»).

Для получения налоговых вычетов по НДФЛ гражданин может подать декларацию в налоговый орган в любое время в течение всего года. Ограничений по срокам не предусмотрено.

Чтобы получить возврат 13% за покупку квартиры нужно:

  1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  2. Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.
  3. Подготовить копии документов о праве собственности, а также платежных документов, которые подтверждают факт покупки квартиры.
  4. Все собранные копии документов, вместе с заполненной налоговой декларацией 3-НДФЛ предоставить в отделение ИФНС по месту жительства.
  5. Через 4 месяца получить возврат налога.

Подать декларацию можно следующими способами:

  • лично или через представителя предоставить в налоговый орган заполненную бумажную форму;
  • подать в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
  • отправить декларацию по почте вместе с описью вложения.

Как заполнить справку 3-НДФЛ для налоговой

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения установлены Приказом Минфина от 03.10.2018 № ММВ-7-11/ [email protected] .

Заполнить декларацию можно тремя способами:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛна сайте налоговой, распечатать и заполнить от руки.
  2. В личном кабинете налогоплательщика для физических лиц на сайте налоговой.
  3. С помощью программы «Декларация».

При заполнении формы используются значении из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Бланк декларации должен соответствовать году, за который налогоплательщик хочет вернуть налог.

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год на квартиру (пошаговый)

Программа «Декларация» автоматически проверяет корректность введенных данных, исключая вероятность появления ошибки. Ее можно скачать на сайте налоговой службы на соответствующий финансовый год.

  1. После открытия программы появится первое поле для заполнения. Здесь нужно выбрать:
    • тип декларации 3-НДФЛ;
    • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
    • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
    • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по ссылке, указав название субъекта);
    • признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.

в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.

Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.

Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс». Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.

Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире. Кадастровый номер недвижимости можно узнать на сайте Росреестра.

Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.

  • После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию. Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.
  • Особенности заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру с ипотекой

    При покупке квартиры в ипотеку, гражданин имеет право на получение налогового вычета за уплаченные банку проценты (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

    Особенности заполнения З-НДФЛ:

    1. Указывать в декларации можно только уже выплаченные ипотечные проценты, не погашенные выплаты в расчет не попадают.
    2. Если гражданин за один год планирует получить основной и процентный вычет — подавать две декларации не нужно, данные заносятся в общую форму. Когда основная часть вычета уже получена, ее размер указывается в отдельной строке.
    3. Подавать документы на вычет можно только через год, после оформления квартиры в собственность. Если выписка из ЕГРН получена в 2018 году, подавать декларацию можно не раньше 2019 года.
    4. Проценты, которые были уплачены до оформления квартиры в собственность, также учитываются в налоговом возврате.

    Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

    Для получения налогового вычета за покупку квартиры в местное отделение ИФНС нужно предоставить:

    • паспорт заявителя;
    • справка о доходах 2-НДФЛ;
    • договор долевого участия или договор купли-продажи;
    • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
    • копии платежных документов (например, банковские выписки, квитанции, расписки);
    • копия выписки из ЕГРН или акта-приема передачи, если жилье куплено по договору долевого участия;
    • заявление на налоговый вычет с указанием реквизитов банковского счета, на который будут перечислены деньги.

    Если квартира куплена в ипотеку, вместе с основным списком документов нужно предоставить:

    • банковский договор о выдаче ипотечного кредита;
    • справка о выплаченных процентах за год.

    Если квартира была приобретена в совместную собственность супругами:

    • копия свидетельства о заключении брака;
    • заявление о распределении долей.

    Для получения налогового вычета за детей дополнительно к основному списку подается копия свидетельства о рождении.

    Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

    Заплатили налоги? Верните их у государства обратно! На что и как можно оформить налоговый вычет, подробно расскажем в статье. На всё про всё есть время до 30 апреля.

    Значительная часть наших читателей (как, впрочем, и я) платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение.

    Кто может получить налоговый вычет

    Только гражданин России, являющийся налоговым резидентом (человеком, который платит те самые 13% от дохода). Индивидуальные предприниматели, работающие в специальном налоговом режиме и не имеющие доходов, облагаемых по ставке 13%, получить вычет не могут.

    Каким бывает налоговый вычет

    Согласно Налоговому кодексу, существует несколько видов вычетов:

    1. Стандартный.
    2. Социальный.
    3. Имущественный.
    4. Профессиональный.
    5. Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
    6. Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.

    Самым важным вычетом является имущественный. С него и начнём.

    Имущественный вычет можно получить при покупке любых объектов недвижимости. Как это действует? Вы покупаете, скажем, квартиру, а потом государство возвращает вам 13% потраченной суммы, так как вы платили ему подоходный налог. Например, если за год было заплачено 200 000 рублей подоходного налога, то налоговый вычет на покупку квартиры, который вы сможете получить за год, составит не более 200 000 рублей. Если налоговый вычет превышает эту сумму, оставшиеся деньги можно будет получить уже в следующем году.

    Максимальный размер имущественного вычета — 2 миллиона рублей с человека за саму недвижимость (то есть можно вернуть 13% от этой суммы) и 3 миллиона рублей за использование ипотечного кредита. Так что вернуть деньги можно с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершённых начиная с 2014 года). Налоговый вычет по процентам предоставляется только по одной квартире. Действует этот вычет и при оплате ремонта.

    Можно вернуть деньги и за другие покупки. Но в таком случае общая сумма вычетов не может превышать 120 тысяч рублей. Причём это не возвращаемая сумма, а сумма, с которой списывается 13%. (В этот лимит не входит оплата обучения и дорогостоящего лечения.) Все эти выплаты можно вернуть по прошествии налогового периода, учитываются только траты за истекший налоговый период.

    1. Стандартный вычет (статья 218 Налогового кодекса, указаны максимальные возвращаемые суммы):

    • 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и так далее.
    • 1 400 рублей в месяц на каждого ребёнка, если сумма доходов родителей составляет до 280 000 рублей.
    • 3 000 рублей в месяц — на третьего и последующих детей.
    • 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребёнка-инвалида или на ребёнка-инвалида первой или второй группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и так далее.
    • 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и прочих категорий льготников.

    2. На социальный налоговый вычет претендуют лица, расходы которых связаны со следующими направлениями:

    • Благотворительность — в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от суммы полученных в отчётном году доходов.
    • Обучение — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (своё, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом сумма налогового вычета при расходах на обучение детей составляет 50 000 рублей в год; на своё обучение — не более 120 000 рублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.
    • Лечение и/или приобретение медикаментов — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими медицинскую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.
    • Накопительная часть трудовой пенсии — в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.
    • Негосударственным пенсионным обеспечением — в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, — 120 000 рублей.

    Необходимые документы

    1. Для оформления налогового вычета на обучение необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту регистрации. К декларации прикладываются следующие документы:

    • справка 2-НДФЛ;
    • заявление о возврате налога, в котором содержатся реквизиты счёта для перечисления денежных средств;
    • договор с учебным заведением;
    • лицензия учебного заведения на оказание образовательных услуг;
    • все платёжные документы, согласно которым была произведена оплата обучения.

    2. Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение, вместе с декларацией 3-НДФЛ, подаваемой в налоговую инспекцию, нужно предоставить следующие документы:

    • заявление на возврат налога;
    • справку с работы по форме 2-НДФЛ.

    Кроме этого, для возврата средств, потраченных на лечение, потребуется приложить:

    • справку об оплате медицинских услуг;
    • документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
    • договор с медицинской организацией;
    • лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.

    При возврате затрат на лекарства вам понадобится:

    • рецепт, оформленный в специальном порядке;
    • платёжный документ.

    Можно оформить налоговый вычет и на оплату добровольного медицинского страхования, для этого нужно предоставить ещё:

    • полис или договор со страховой организацией;
    • лицензию страховой компании;
    • платёжные документы.

    3. Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:

    • справку 2-НДФЛ;
    • заявление о возврате налога;
    • договор купли-продажи жилья;
    • договор участия в долевом строительстве жилого дома;
    • акт приёма-передачи;
    • свидетельство о праве собственности;
    • платёжные документы.

    Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:

    • кредитный договор;
    • справку об уплаченных процентах.

    После того как все документы будут приложены к декларации по форме 3-НДФЛ, Федеральная налоговая служба рассматривает все бумаги и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета.

    Сроки оформления

    Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчётным (за траты в котором предполагается осуществить возврат). Это не распространяется на получение социального, имущественного и стандартного налоговых вычетов, но с ограничением: можно подать документы на возврат не более чем за три налоговых периода.

    Сроки получения

    На проверку декларации у налоговой есть три месяца, после чего возврат денег производится в течение месяца.

    Можно поступить иначе и предоставить работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о праве на получение налогового вычета. После получения этих документов работодатель будет удерживать сокращённый размер налога с учётом налогового вычета. При этом срок возврата налогового вычета переносится со следующего календарного года на период подачи документов. И в налоговую придётся идти дважды: сначала для подачи документов на получение уведомления, потом за получением уведомления.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector